Регистрация Вход

Налоги ИП

Неизменная составляющая ведения бизнеса – это отчисления в государственную казну. Примечателен тот факт, что система обложения всевозможными пошлинами и сборами в России не менялась с 90-х годов прошлого столетия. Сегодня каждая компания может самостоятельно выбрать систему, на основании которой совершать выплаты. Какие именно предстоит оплачивать налоги ИП, разобраться нужно заблаговременно.

Виды налогообложения

Начальный этап открытия бизнеса – это определение вида деятельности предприятия, выбор соответствующих кодов и системы оплаты взносов в фонд государства. Сегодня для ИП существуют такие виды налогообложения в России:

Большим преимуществом нынешнего взаимодействия с контролирующими органами стали современные технологии, которые позволяют вести отчетность в электронном режиме, не осложняя процесс лишней бюрократичностью.

При выборе формы организации бизнеса, важно учесть, сможет ли она применить выбранный вами вид налогов. К примеру, важно знать, с какими видами деятельности можно работать на ЕНВД.

Порядок работы

Оплата налоговых сборов – это обязанность, а не выбор самого бизнесмена. А потому необходимо разбираться в вопросах, какие существуют виды налогов, как платить налоги, и в какие сроки требуется уложиться, чтобы не нарушить законодательство. Учет налогоплательщиков происходит на основании ИНН индивидуального предпринимателя, который используется для предоставления налоговой и бухгалтерской отчетности начиная с 1997 года.

Один из факторов, беспокоящих каждого представителя бизнес-среды – налоговая проверка. Чтобы минимизировать риски, нужно придерживаться предписаний и сроков, не уклоняясь от положенных выплат.

Виды налогов

В бюджете каждой компании расходы на выплаты налогов занимают львиную долю, а потому узнать, какие налоги платит индивидуальный предприниматель, следует на этапе составления бизнес-плана, чтобы в процессе деятельности не оказалось, что расходная часть предприятия в разы превышает доходную составляющую.

НДФЛ

Одной из ключевых выплат в сегодняшней системе налогообложения можно считать налог на доходы физических лиц – отчисление суммы от совокупного дохода граждан за завершившийся год. Оплачивается данный сбор на основании декларации 3-НДФЛ за 2018 год, которая имеет установленную форму и подается не позднее обозначенного налоговой службой срока.

Порядок и сроки уплаты НДФЛ определяются налоговым законодательством, которое гласит, что перечислить средства в казну нужно на следующий день после получения работником дохода. При этом возврат НДФЛ возможен по имущественным и социальным вычетам.

Важно помнить, что налоговые вычеты по НДФЛ в 2018 году не включают суммы, которые освобождены от уплаты взносов. Занимается этим вопросом бухгалтерия предприятия, а ответственность за инициацию процедуры возлагается на самого работника, которому требуется предоставить документы, подтверждающие льготность категории. Например, актуальным может стать сбор документов для возврата подоходного налога при ипотеке.

Если учесть, что данный вид взносов является основным и относится к доходам, тогда важно понимать, будет ли облагаться НДФЛ материальная помощь и затрагивает ли это выплаты по больничному листу.

Земельный и водный налог

Разновидностью местных взносов является земельный налог, который относится к обязательным в тех регионах, власти которых приняли постановление о его введении.

Главное условие – факт владения земельной собственностью. К примеру, земельный налог в Москве и Московской области оплачивается ИП в фонд того муниципалитета, которому принадлежит участок земли.

Начиная с прошлого года, перед плательщиками теперь не стоит вопрос, как правильно рассчитать земельный налог. Данная обязанность возложена на налоговую инстанцию, которая просто присылает уведомление с необходимой к оплате суммой. Если говорить о сроках и порядке уплаты земельного налога, то здесь также произошли некоторые изменения. Теперь оплатить пошлину нужно до 1 октября того года, который следует за отчетным.

Исходя из специфики бизнеса, всегда требуется учитывать, что могут существовать отдельные группы выплат, характерные для данного вида деятельности. Примером может служить водный налог, который взимается с потребителей водных ресурсов.

В рубрике - "Налоги ИП" 24 материалов.
Налоги физических лиц: как правильно оплачивать и чем грозит несвоевременная оплата?
Налоги физических лиц: как правильно оплачивать и чем грозит несвоевременная оплата?

Несвоевременная уплата налогов физическими лицами является острой проблемой для Федеральной налоговой службы (ФНС), поэтому особое внимание на систематических неплательщиков налогов обращает служба судебных приставов (ФССП), осуществляющая, в том числе, деятельность по возврату задолженностей. Например, приставы могут списывать деньги с банковских счетов таких должников даже без их ведома. В этой статье подробнее остановимся на вопросах, касающихся.

Опубликовано: 03.03.2017
Налоговые вычеты по НДФЛ в 2024 году
Налоговые вычеты по НДФЛ в  2024  году

Налог на доходы граждан в нашей стране относится к прямым налогам. Определяется он в процентном соотношении от совокупного дохода физического лица. Но в общую налоговую базу не включаются суммы, освобожденные от налогообложения и налоговые вычеты.

Опубликовано: 14.02.2017
Порядок и сроки уплаты НДФЛ в 2024 году
Порядок и сроки уплаты НДФЛ в  2024  году

Для того чтобы не стать жертвой штрафов со стороны налоговых органов, необходимо точно знать дату, до которой должна быть осуществлена уплата НДФЛ в 2018 году, ориентироваться в системе вычетов и видах доходов, подлежащих налогообложению.

Опубликовано: 10.02.2017
Как оформлять декларацию 3-НДФЛ за 2024 год
Как оформлять декларацию 3-НДФЛ за  2024  год

Что такое декларация 3-НДФЛ за 2018 год? Это документ, в котором по установленной законом форме представлен отчет по налогу на доход физического лица.

Опубликовано: 01.01.2017
Водный налог в 2017-2018 годах
Водный налог в 2017-2018 годах

Помимо различных налоговых отчислений, которые обязаны уплачивать все индивидуальные предприниматели, существуют отдельные группы налогов, которые распространяются на некоторых предпринимателей и зависят от специфики осуществляемого ими бизнеса.

Опубликовано: 06.02.2016
С какими видами деятельности можно работать на ЕНВД
С какими видами деятельности можно работать на ЕНВД

Среди всех типов налогообложения, на основании которых рассчитываются обязательные перечисления предпринимателей в бюджет, особое место занимает единый налог на вмененный доход: его расчет осуществляется не от реально полученного дохода, а от массы показателей, на основании которых определяется возможный размер прибыли предприятия. Поэтому все виды деятельности ЕНВД строго определены Налоговым кодексом РФ.

Опубликовано: 15.09.2015
Налоговый учет и современные технологии
Налоговый учет и современные технологии

Технологический прогресс затронул все сферы жизнедеятельности человека. В основном преобразование коснулось области документооборота. На смену обычным бумагам пришли электронные формы хранения важных данных. Благодаря усердной работе программистов, на сегодняшний день существуют разнообразные программы, которые не только позволяют оптимизировать работу кадрового отдела любого предприятия, но и гарантируют эффективную организацию и ведение налогового учета.

Опубликовано: 24.07.2015
Виды налогообложения в России
Виды налогообложения в России

Налогообложение – это действующий на территории государства механизм по расчёту и сбору налоговых платежей с населения. В РФ действует несколько систем. Выбор удобной производится при регистрации компании или ИП. Различают системы налогообложения по определенным признакам: ставке; налоговой базе; срокам внесения платежей; типам перевода взносов; объектам, подлежащим уплате налогов; порядком совершения операций по уплате; наличием льгот..

Опубликовано: 23.07.2015
Сбор документов для возврата подоходного налога при ипотеке
Сбор документов для возврата подоходного налога при ипотеке

После покупки собственного жилья при помощи ипотечного займа, большинство людей принимают решение обратиться в налоговую инспекцию и вернуть подоходный налог в личный бюджет. По Закону России человек может вернуть себе не более 260 тыс. рублей от цены приобретенной недвижимости. Также к этой сумме может прибавиться 13% средств, которые были уплачены финансовому учреждению за пользование ипотечным.

Опубликовано: 23.07.2015
Земельный налог в 2015-2016 годах
Земельный налог в 2015-2016 годах

Земельный налог (ЗН) относится к местным и является обязательным к уплате в регионах, власти которых приняли нормативный правовой акт о введении этого вида отчислений. Земельный налог для ИП является довольно обширной темой, но мы постараемся рассказать о нем максимально информативно.

Опубликовано: 15.02.2013
Как правильно рассчитать земельный налог
Как правильно рассчитать земельный налог

В данной статье мы предоставим необходимую информацию о том, как рассчитать земельный налог (ЗН). Налог на землю относится к местным налогам. Все денежные средства от него уплачиваются в бюджет той местности, к которой относится данный земельный участок.

Опубликовано: 13.02.2013
Облагается ли НДФЛ материальная помощь работнику
Облагается ли НДФЛ материальная помощь работнику

Многие работодатели, желая предоставить дополнительные стимулы своим сотрудника, вводят систему поощрений в форме материальной помощи, которая может быть выдана в случае возникновения неких форс-мажорных обстоятельств. Некоторые виды материальной помощи освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц, однако, не всё так просто. Как показывает практика, работодатель должен чётко знать облагается ли НДФЛ материальная помощь, выданная.

Опубликовано: 13.02.2013
Налог на доходы физических лиц
Налог на доходы физических лиц

Что такое налог на доходы физических лиц? Он выплачивается ежегодно, по завершении года. Какой НДФЛ предстоит выплатить, определяется размерами доходов конкретного гражданина. Что подлежит налогообложению В круг лиц, которым вменяется в обязанность выплачивать НДФЛ, входят налоговые резиденты и нерезиденты нашей страны, имеющие доход из российского источника. Если же налогоплательщик – налоговый резидент РФ, то учитываются.

Опубликовано: 11.02.2013
Облагаются ли НДФЛ выплаты по больничному листу
Облагаются ли НДФЛ выплаты по больничному листу

Многие начинающие индивидуальные предприниматели сталкиваются с вопросом, облагается ли НДФЛ больничный лист. По законодательству Российской Федерации, в соответствии с пунктом 1 статьи 217 Налогового кодекса РФ, пособие по временной нетрудоспособности, в том числе по уходу за больным ребенком, исключено из перечня государственных пособий, которые освобождаются от налога на доходы физических лиц.

Опубликовано: 11.02.2013
Возврат НДФЛ
Возврат НДФЛ

НДФЛ – налог, выплачиваемый физическими лицами в России, независимо от гражданства. Показатель вычетов рассчитается по совокупному доходу, за исключением документально подтвержденных расходов. Что такое возврат НДФЛ, и кто имеет право делать возврат подоходного налога, читайте в следующих пунктах. Кому разрешено делать возврат НДФЛ Прежде чем разбираться с тем, кому положен возврат, следует понять, что это.

Опубликовано: 10.02.2013
Срок и порядок уплаты земельного налога
Срок и порядок уплаты земельного налога

Для многих предпринимателей осуществление деятельности связано с эксплуатацией различных земель. Они могут быть как арендованными, так и находиться в собственности у предпринимателя. В таком случае предусмотрена уплата земельного налога ИП.

Опубликовано: 08.02.2013
Земельный налог в Москве и Московской области
Земельный налог в Москве и Московской области

Согласно законодательству, плательщиками земельного налога являются собственники земли. Данный налог относится к категории местных, например, земельный налог в Московской области платится в бюджет того муниципалитета, где расположен участок.

Опубликовано: 08.02.2013
Налоговая проверка индивидуального предпринимателя
Налоговая проверка индивидуального предпринимателя

Ничто не страшит российского предпринимателя так, как налоговая проверка ИП. На самом деле она не так уж и страшна, достаточно знать особенности её проведения, что даст возможность своевременно подготовиться, а то и вовсе избежать визита проверяющих.

Опубликовано: 15.01.2013
Какие налоги платит индивидуальный предприниматель
Какие налоги платит индивидуальный предприниматель

Начиная собственное дело, нужно подготовиться. Разрабатывается бизнес-план, проводятся расчеты, в которых учитываются налоговые выплаты. С 1 июля 2019 года вводится серьезное дополнение – переход на онлайн-кассы. Кроме того, процент НДС повышен до 20%. От чего зависят вид и размер налогов Бизнес оплачивают долю доходов во внебюджетные фонды и совершает отчисления. Избежать проблемы с денежным оборотом.

Опубликовано: 14.01.2013
Как платить налоги индивидуальному предпринимателю
Как платить налоги индивидуальному предпринимателю

Любой начинающий предприниматель задумывается о том, как платить налоги ИП? Действительно, ответ на это вопрос надо узнать еще до начала ведения бизнеса, так как размер налогов и срок их уплаты оказывают значительное влияние на всю финансовую деятельность бизнеса.

Опубликовано: 13.01.2013

Задать вопрос